Любой доход (например, стипендию или заработную плату) вы можете частично потратить на какие-то покупки сейчас, а частично - оставить на будущее. Для сохранения денежных средств может быть открыт вклад или инвестиционный счет.

Банковский вклад (или банковский депозит) — это деньги, переданные на хранение кредитному учреждению (банку) с целью получения в конце срока действия вклада дохода в виде процентов.

Когда вы вносите средства на депозит, вы фактически даете банку деньги в долг. При этом банк обязуется средства вам вернуть в установленный срок и еще заплатить проценты за пользование вашими деньгами. Это и есть три главных принципа отношений между должником и кредитором - возвратность, срочность и платность: деньги даются в долг, они подлежат обязательному возврату через оговоренный срок (либо по требованию кредитора), при этом за пользование этими средствами взимается плата в виде процентов.

Видов и условий вкладов множество. Бывают срочные вклады и вклады до востребования. В первом случае депозит вносится на определённый срок и может быть изъят полностью без потери процентов только по истечении этого срока. Вклады до востребования не имеют срока хранения и возвращаются по первому требованию вкладчика, но проценты по ним существенно ниже.

Главным преимуществом вклада как вида инвестирования свободных средств является страховое покрытие Агентства по страхованию вкладов в размере 1,4 миллиона рублей (п.3 ст. 11 Федерального закона от 23.12.2003 №177 «О страховании вкладов в банках Российской Федерации»). В пределах этой суммы можно уверенно размещать свой вклад в любом банке, у которого есть лицензия Банка России. Если банк прекратит свою деятельность, государство вернёт деньги вместе с процентами в пределах 1,4 миллиона рублей на день отзыва лицензии.

Банки обязаны раскрывать в понятной табличной форме основные условия вклада: информацию о виде, сумме и валюте, возможностях и ограничениях пополнения, дате возврата вложенных средств, а также о минимальной гарантированной ставке по вкладу в процентах годовых. Например, если по вкладу предусмотрено несколько ставок, банк обязан в таблице раскрыть условия и период применения каждого из установленных ее значений, а также способ информирования вкладчика об их изменении (ст. 36.2 Федерального закона от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности»).

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС)- счет внутреннего учета, который предназначен для обособленного учета денежных средств, драгоценных металлов, ценных бумаг клиента - физического лица, обязательств по договорам, заключенным за счет указанного клиента, и который открывается и ведется в соответствии с законом и нормативными актами Банка России (Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» – далее ФЗ № 39 от 22.04.1996).

Важно! Максимальная сумма, которую можно положить на ИИС 1 миллион рублей в год (п. 8 ст. 10.2-1 ФЗ № 39 от 22.04.1996).

Большим преимуществом ИИС является возможность получения налогового вычета. Он выплачивается в размере 13% от вложенной за год суммы, но не более 52 000 рублей. То есть и с 400 000 рублей, и с 1 миллиона рублей можно вернуть не более этой суммы. Этот вариант подходит вам, если вы имеете постоянную работу и работодатель платит за вас налоги. Есть и другой вариант — выбрать освобождение от налогообложения (подп. 1 п. 3 ст. 219.1 Налогового Кодекса РФ).

Основным минусом ИИС является то, что он, в отличие от вклада, никем не застрахован. Однако если открыть его в надёжном банке (давно работает на рынке, находится в топ-20 рейтинга российских банков, в отношении него нет санкций) и выбрать правильную инвестиционную стратегию, то можно заработать значительно больше.

К тому же, чтобы пользоваться налоговыми вычетами, инвестиционный счёт нужно открыть минимум на три года, в течение которых нельзя выводить средства.

При  полном или частичном использовании материалов с сайта ссылка на ФБУЗ  «Центр гигиены и эпидемиологии в Оренбургской области» обязательна.